-->

Справка для возврата процентов по кредиту

Документы для возврата налога

Декларация, справка 2-НДФЛ и заявление

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). Вот здесь можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а здесь для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

В случае подачи документов за другого человека

17. Доверенность (копия).

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Возврат 13% с процентов по ипотеке — какие нужны документы, помимо НДФЛ?

Помимо возможности получить налоговый вычет в размере до 260 тыс. рублей при покупке квартиры, государство также дает возможность частично вернуть средства, уплаченные в качестве процентов по ипотеке. Процедура возврата налога по процентам по ипотеке в целом похожа на обычный налоговый вычет, однако есть ряд существенных отличий.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке?

Вычет полагается человеку, оформившему договор ипотеки. Если это жилье, которое приобретается после брака, то получить вычет может супруг или супруга, так как эта собственность уже является совместной. В случае долевого владения, сумма, которую можно вернуть, распределяется согласно размеру доли каждого собственника. Когда квартиру или дом покупают родители для несовершеннолетних детей, то даже если право собственности будет оформлено на последних, но платежи будут делать родители, то последние могут на часть процентов оформить возврат за счет своего налога на доходы.

Иностранцы, которые работают в нашей стране и уплачивают здесь налог со своего дохода, также могут претендовать на вычет.

В каком случае можно частично вернуть уплаченные по ипотеке проценты?

Для того чтобы вернуть проценты, выплаченные банку при получении ипотечного кредита, необходимо выполнение следующих условий:

  • доход должен быть официальным, поскольку государство готово частично вернуть налоги только с тех доходов, которые указаны в официальной налоговой декларации;
  • сумма, которую можно вернуть, не должна превышать общий размер заплаченных вами государству налогов. Например, вы заплатили банку 2 млн. рублей процентов и намерены вернуть 13% от этой величины – 260 тыс. рублей. Однако если за указанный период вы заплатили государству лишь 200 тыс. рублей НДФЛ, то можете претендовать лишь на возврат этой суммы. Для получения оставшихся 60 тыс. рублей придется обратиться в налоговую инспекцию позднее, когда перечислите государству необходимый соответствующий объем НДФЛ;
  • в договоре ипотечного кредита должна быть указана цель получения и прописан конкретный объект недвижимости, под приобретение которого даются деньги;
  • у заемщика не должно быть долгов перед государством по налогам;
  • получающий вычет не может быть пенсионером без работы или женщиной в декрете или отпуске, предоставленном для ухода за ребенком (после выхода на работу она осуществить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке сможет).

Еще одно условие получение вычета с процентов по ипотеке заключается в том, что таким правом можно воспользоваться лишь один раз.

Каким образом можно получить вычет?

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке осуществляется следующими способами:

  • получить подлежащую к возвращению сумму из налоговой в конце года, в котором были перечислены проценты или в начале следующего;
  • на протяжении года вычитать сумму процентов из базы для расчета НДФЛ.

В первом случае, в момент сдачи декларации по налогу на доходы за прошлый год (или после того как за работника отчитается его работодатель), налоговой службе предоставляются все бумаги, подтверждающие заключение договора ипотечного кредита и перечисление определенной суммы процентов в прошлом году. После проверки предоставленных сведений ИФНС перечислит всю сумму, положенную к возврату, на счет получателя вычета, реквизиты которого нужно оставить вместе с остальными документами.

Второй вариант – предоставлять документы об уплаченных процентах по ипотеке необходимо работодателю. Он уменьшит сумму заработной платы, которую начисляет в течение года, на размер выплаченных процентов. Таким образом, уменьшится размер НДФЛ, который будет удержан с заработной платы, и увеличится сумма заработка, которую сотрудник будет получать на руки или на банковский счет в течение года.

Каков максимальный размер вычета?

Согласно действующему законодательству, максимальный размер базы для расчета вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. То есть, вы можете претендовать на возврат процентов по ипотеке не более 390 тыс. рублей — 13% от 3 млн. рублей. Если проценты по кредиту превышают этот размер, то вернуть оставшееся не удастся.

Если по кредиту проценты составляют меньшую сумму, а потом берется еще один кредит на покупку того же жилья, то возврату могут подлежать только суммы, уплаченные по первому договору ипотеки.

Важно помнить, что сумма получившегося возврата не должна быть больше, чем причитающийся к перечислению со всей заработной платы налог. Например, если, сумма процентов, перечисленных по ипотеке за год – 100 тыс. руб., то сумма к возврату составит 13 тыс. руб. При этом, если за период расчета вы заплатили государству лишь 10 тыс. рублей налогов, то сумма процентов, подлежащих возврату, будет аналогичной. Оставшиеся 3 тыс. рублей вычета будут перенесены на следующий год. Отсюда простой вывод: чем меньше официальная заработная плата у получателя вычета, тем больший срок понадобится для возврата процентов по ипотеке.

Сколько времени может занять получение налогового вычета по процентам по ипотеке?

Количество лет, в течение которых можно этот вычет получать, не ограничено законодательством. То есть, если кредит уже выплачен полностью вместе с процентами, а по возврату процентов ипотеки еще не завершены выплаты, то получение вычета может быть продолжено. Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке продолжится, пока сумма, подлежащая перечислению заявителю, не достигнет 390 000 руб. При этом нельзя вернуть больше, чем установленная законом максимальная сумма для процентов по ипотеке.

Каков порядок получения вычета по процентам по ипотеке?

Закон разрешает обратиться за возвратом процентов по ипотеке в срок, не превышающий трех лет после того, как будет окончательно приобретено жилье.

Для возврата налога нужно выполнить следующие действия:

  1. подготовить бумаги и их ксерокопии, которыми подтверждается факт заключения сделки о приобретении жилья, договор с банком об ипотеке, документы о выплате процентов по ипотеке;
  2. все собранные бумаги предоставить в ИФНС для получения положительного решения о предоставлении вычета;
  3. выбрать способ осуществления возврата налога – через работодателя или ИФНС, в последнем случае предоставить реквизиты своего банковского счета налоговому инспектору.

Перечень документов, которые подаются в инспекцию, в большинстве случаев выглядит следующим образом:

  • паспорт человека, обратившегося за возвратом средств по выплате процентов по ипотеке;
  • справка 2-НДФЛ, выданная на работе (если он где-либо трудоустроен, а не работает самостоятельно (доходы в этом случае отражаются в декларации 3-НДФЛ));
  • декларация 3-НДФЛ – ее заполняет сам заявитель, в ней указываются все доходы и суммы, подлежащие вычету, суммы налога, требуемый возврат по итогам расчетов;
  • бумаги, свидетельствующие о праве на вычет: договоры с банком, с продавцом, акты приема-передачи приобретенного объекта, платежные поручения, квитанции, другие документы по перечислению процентов по ипотеке;
  • реквизиты счета, если деньги будут возвращать через инспекцию.

Наличие полного пакета документов увеличивает шансы на быстрое решение вопроса в налоговой.

Какой возврат процентов по ипотечному кредиту

Не так давно у всех ипотечных заемщиков, уплачивающих подоходный налог, появилась возможность получать имущественный вычет с ипотеки. Такая возможность позволяет получить обратно некоторую часть уплаченных налогов и пускать эти деньги на любые свои цели, в том числе и на улучшение жилищных условий – ремонт или другие задачи.

Заемщики, имеющие официальный доход и платящие с него НДФЛ, могут рассчитывать на вычет 13% от расходов, понесенных на погашение ипотеки. Разберемся более подробно в том, как именно осуществляется возврат процентов по ипотечному кредиту, какие нужны документы, и что вообще нужно знать об этом.

На какую именно сумму стоит рассчитывать?

Рассчитать доступную для возврата денежную сумму можно самостоятельно. Известно, что для случаев, когда недвижимость приобретается в ипотеку, максимальная сумма, с которой можно вернуть 13% налогов, равняется 3 000 000 рублей. Это значит, что если недвижимость стоит более 3 000 000 рублей, положенные проценты возвращаются только с 3 000 000 рублей. Если же стоимость объекта меньше, налог возвращается с фактической стоимости жилья. Таким образом, в лучшем случае можно получить обратной в свой карман 390 000 рублей.

Сумма возврата процентов по ипотеке зависит и от того, в каком объеме заемщик выплатил НДФЛ за прошедший год. Это связано с тем, что ежегодная выплата не может быть по размеру больше, чем уплаченный в прошлом году налог.

Например, если заемщик имеет право на получение 390 000 рублей, однако за отчетный период он заплатил всего 60 000 рублей налога, то и вернуть в этом году он сможет сумму не больше 60 тысяч. Остальные деньги будут выплачиваться заемщику ежегодно в течение следующих лет по такому же принципу.

Способы возвращения процентов с ипотеки

Возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту может осуществляться одним из двух способов. Первый подразумевает осуществление процедуры через налоговый орган, работающий по месту регистрации заемщика. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно собрать требуемые документы, написать заявление на возврат, и передать все эти бумаги в налоговую на рассмотрение. В случае положительного решения денежные средства будут перечислены на счет клиента в конце года. Этот вариант подойдет, если нужно получить сразу все деньги.

Второй вариант возврата 13% процентов с ипотечного кредита подразумевает получение денег от работодателя. В этом случае тоже нужно будет предоставить в налоговую службу все необходимые документы, однако вместо зачисления средств на карту клиент получает документ, который нужно предъявить в бухгалтерию по месту работы.

После этого с заработной платы клиента перестает вычитаться подоходный налог в размере 13%. Это продолжается до тех пор, пока таким образом не будет возвращена полная сумма имущественного возврата. Таким образом, на протяжении некоторого времени клиент будет получать увеличенную заработную плату.

Пакет документов для передачи в налоговую

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо собрать документы для возврата процентов по ипотечному кредиту и передать их в налоговый орган, расположенный по месту регистрации. Требуются такие документы:

  • декларация по форме 3-НДФЛ с заполненными основными листами и листом Д1;
  • ксерокопия всех страниц и оригинал общегражданского паспорта гражданина РФ;
  • оригинал и ксерокопия документа, который подтверждает право собственности на недвижимость;
  • оригинал и ксерокопия договора купли-продажи недвижимости, купленной в ипотеку;
  • документы, которые подтверждают исправное погашение ипотечного займа – тела долга и процентов;
  • оригинал и копия кредитного ипотечного договора – выдается в банке, где была оформлена ипотека;
  • распечатка индивидуального графика платежей по ипотечному кредиту – выдается кредитором;
  • справка, отражающая размер официального дохода заемщика за период в последние полгода.

Оригиналы представленных документов нужны для предъявления в налоговый орган, и после демонстрации остаются у заявителя. Ксерокопии отдаются в налоговую вместе с письменным заявлением от клиента.

Порядок действий для получения возврата

Итак, как вернуть 13% от ипотечного кредита? Порядок действий зависит от выбранного способа – сразу через налоговый орган или через работодателя. В любом случае вам потребуется выполнить следующие действия:

  1. заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ (основные листы и лист Д1);
  2. собрать нужные для передачи в налоговую документы (оригиналы и заверенные копии);
  3. обратиться в местный налоговый орган, передать документы и декларацию.

На рассмотрение декларации 3-НДФЛ и приложенных к ней документов у налоговиков может уходить до трех месяцев с момента подачи документов. В случае положительного решения придется подождать еще месяц, в течение которого денежные средства будут перечислены на счет клиента.

Если нужно получить деньги через работодателя, справка, выданная в налоговой, предоставляется в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца будет приостановлено списание НДФЛ с заработной платы. Срок приостановки зависит от доступной суммы вычета.

Особенности получения налогового вычета

Как возвращаются проценты по ипотечному кредиту, если недвижимость, купленная в ипотеку, является долевой собственностью? В такой ситуации право на возврат имеют все совершеннолетние собственники, имеющие доход и выплачивающие НДФЛ. Право на вычет имеют и родители, которые покупают жилье в собственность несовершеннолетним детям, даже несмотря на то, что сами родители не получают имущественных прав.

У возврата процентов с ипотеки есть и другие особенности и нюансы, с которыми вам стоит ознакомиться:

  • Вернуть уплаченный налог с ипотеки можно в любой момент на протяжении периода погашения ипотеки, декларацию 3-НДФЛ можно сдавать в течение всего года, в отличие от остальных случаев.
  • Документы на получение возврата можно подавать каждый год, пока сумма не будет израсходована.

Налоговая может отказать в предоставлении вычета из-за неправильно заполненной декларации, по причине отсутствия необходимых документов, или по иным причинам. Если получен отказ, можно подать документы еще раз. Перед этим рекомендуется убедиться в том, что предыдущие проблемы устранены, чтобы не получить отказ снова.

Возврат процентов за досрочное погашение

У ипотечных заемщиков есть еще одна возможность сэкономить на ипотеке. Под ней подразумевается возврат процентов за досрочное погашение ипотечного кредита. Сделать это можно только в случае, если погашение займа осуществлялось аннуитетными платежами. Чтобы вернуть проценты, нужно выполнить такие действия:

  1. узнать нынешний размер долга по действующему займу;
  2. написать заявление на досрочное погашение кредита;
  3. внести платеж для погашения в указанную банком дату;
  4. получить справку об окончании кредитных обязательств;
  5. заполнить и подать заявление на возврат процентов;
  6. подать с заявлением справку и копию кредитного договора.

Если банк отказывает вернуть проценты за досрочное погашение ипотеки, необходимо обратиться сразу к руководству отделения с жалобой, а также намерением обратиться в вышестоящие инстанции. Организация, которая выдает ипотеку с аннуитетными платежами, обязана возвратить проценты за досрочное погашение.

Источники: http://www.nalogia.ru/deductions/documents.php, http://realty.vesti.ru/info/ipoteka/vozvrat-13-s-procentov-po-ipoteke—kakie-nuzhny-dokumenty-pomimo-ndfl, http://zaimite.com/vozvrat-protsentov-po-ipotechnomu-kreditu/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *